Kotitalousvähennys laskee vuonna 2025 ja näin se vaikuttaa remonttikustannuksiin
Vuoden 2025 alussa kotitalousvähennykseen tulee merkittäviä muutoksia, jotka vaikuttavat kotitalouksien verohyötyihin erilaisissa remontti- ja kunnossapitotöissä. Muutokset tuovat mukanaan pienemmän vähennyksen ja korkeamman omavastuun, mikä tarkoittaa, että remonttien kustannukset nousevat.
Vuoden 2025 kotitalousvähennyksen keskeiset muutokset
Kotitalousvähennys on ollut monelle suomalaiselle tärkeä keino säästää rahaa remontti- ja kunnossapitotöissä. Vähennys on mahdollistanut osan remontin työn osuudesta vähentämisen suoraan verotuksessa, mikä on puolestaan alentanut remonttien kustannuksia. Vuodesta 2025 alkaen kotitalousvähennystä kuitenkin leikataan, mikä heikentää tätä veroetua ja tekee remonttien teettämisestä kalliimpaa.
Keskeiset muutokset kotitalousvähennykseen ovat:
- Vähennysprosentin aleneminen: Vuonna 2024 kotitalousvähennys on 40 prosenttia yritykseltä ostetun remonttityön kustannuksista, mutta vuonna 2025 vähennysprosentti laskee 35 prosenttiin. Yritykseltä ostetusta työstä saatava vähennys siis pienenee viidellä prosenttiyksiköllä, jolloin työn nettokustannukset asiakkaalle nousevat.
- Kotitalousvähennyksen enimmäismäärän lasku: Vuonna 2024 kotitalousvähennystä voi saada remonttitöistä enintään 2 250 euroa henkilöä kohden, mutta vuonna 2025 enimmäismäärä laskee 1 600 euroon. Tämä muutos tarkoittaa, että verovähennyksinä saatava summa pienenee 650 eurolla.
- Omavastuuosuuden korotus: Vuonna 2024 kotitalousvähennyksen omavastuu on 100 euroa, mutta vuonna 2025 omavastuu nousee 150 euroon. Tämä omavastuun nousu vähentää erityisesti pienempien remonttien verosäästöjä.
Kotitalousvähennyksen muutosten taustalla ovat hallituksen talousarviosuunnitelmat ja valtion säästötavoitteet. Kotitalousvähennysleikkauksilla pyritään säästämään valtiolle arviolta 100 miljoonaa euroa vuosittain. Tämä päätös heijastuu suoraan kuluttajien kustannuksiin remonttien, sekä muiden kodin perusparannustöiden osalta.
Miten muutokset vaikuttavat remonttikustannuksiin?
Kotitalousvähennyksen muutokset vaikuttavat erityisesti remonttialan asiakkaisiin, jotka ovat hyödyntäneet vähennyksen enimmäismäärän. Tämä muutos kuitenkin kannustaa hyvään suunnitteluun ja remonttien oikeaan ajoittamiseen, mikä auttaa pitämään kustannukset kurissa ja välttämään turhia lisämenoja pitkällä aikavälillä. Remonttialalla kotitalousvähennys on ollut merkittävä apuväline, joka on kannustanut kotitalouksia teettämään isompia, tarpeellisia remontteja ja käyttämään alan ammattilaisten palveluita. Vuoden 2025 muutokset kuitenkin vähentävät verotuksellista kannustinta ja nostavat remonttien lopullisia kustannuksia asiakkaalle.
- Jos remontin työn osuus on 5 000 euroa, saat vuonna 2024 vähennystä 1 900 euroa, mutta vuonna 2025 vastaava summa on vain 1 600 euroa. Tämä tarkoittaa, että menetät 300 euron verohyödyn.
- Isommissa remonteissa, joissa työn osuus voi olla esimerkiksi 10 000 euroa, vähennys voi pienentyä jopa 550 eurolla vuodesta 2024 vuoteen 2025.
Omavastuun nousu nostaa myös kustannuksia, erityisesti pienemmissä projekteissa. Vuoden 2024 omavastuu on 100 euroa, mutta vuonna 2025 se nousee 150 euroon
Kustannusvertailu vuosien 2024 ja 2025 välillä
Kotitalousvähennyksen muutokset vaikuttavat merkittävästi remonttikustannuksiin. Alla on esitetty selkeä vertailu, kuinka vähennyksen lasku ja omavastuun nousu muuttavat lopullisia kustannuksia. Oletuksena remontin työn osuus on 5 000 euroa.
Vuonna 2024 | Vuonna 2025 | |
Remontin työn osuus | 5 000 € | 5 000 € |
Kotitalousvähennysprosentti | 40 % | 35 % |
Vähennyksen määrä ennen omavastuuta | 2 000 € | 1 750 € |
Omavastuu | 100 € | 150 € |
Kotitalousvähennyksen lopullinen määrä | 1 900 € | 1 600 € |
Vuonna 2025 sama remontti maksaa siis 300 euroa enemmän. Suuremmissa remonteissa ero voi olla vielä suurempi, mikäli työn osuus ylittää vähennyksen enimmäismäärän.
Mitä kotitalouksien kannattaa huomioida?
Vuoden 2025 kotitalousvähennykseen tulevat muutokset tuovat mukanaan tarpeen harkita remonttien ajoittamista ja rahoitusratkaisuja. On edelleen mahdollista optimoida kustannuksia ja hyödyntää verotukselliset edut, vaikka muutoksia on tulossa. Tässä muutamia vinkkejä siihen, kuinka valmistautua kotitalousvähennyksen muutoksiin:
- Remontin ajoitus vuodelle 2024: Remonttien toteuttaminen vuoden 2024 aikana voi tuoda merkittäviä säästöjä. Vuoden 2024 korkeampi vähennysprosentti ja alhaisempi omavastuu tekevät remonteista edullisempia verotuksen kannalta.
- Selkeä erittely vähennysten hakemista varten: Monet remonttialan yritykset tarjoavat selkeän erittelyn työn ja materiaalien osuudesta, mikä on välttämätöntä kotitalousvähennyksen hakemiselle. Vähennyksen hakeminen itsessään tapahtuu Verohallinnon kautta, joka tarjoaa neuvontaa prosessiin.
- Rahoitusvaihtoehtojen harkinta: Koska kotitalousvähennyksen pieneneminen nostaa remonttikustannuksia, voi olla järkevää harkita rahoitusmalleja, joilla kustannukset voidaan jakaa pidemmälle ajanjaksolle. Remonttiyritykset tarjoavat rahoitusvaihtoehtoja, jotka keventävät kertakustannusta ja auttavat hallitsemaan remonttiin liittyviä taloudellisia paineita.
Mistä remontista kotitalousvähennystä voi saada?
Remonttitöihin, eli kunnossapito- ja perusparannustöihin, kuuluvat esimerkiksi keittiön, kylpyhuoneen ja muiden huoneiden remontointi, omakotitalon kellaritilojen ja saunan uudistaminen, sekä sähkö-, putki- ja kaapelityöt. Myös ulkorakennuksen maalaus ja turvalukon asennus ovat vähennyskelpoisia töitä.
Kotitalousvähennystä voi saada kakkosasunnon tai kaupunkiasunnon remonttitöistä, mutta sitä ei myönnetä sijoitusasuntoon tehtävistä remonteista eikä uudisrakentamisesta tai täydennys- ja lisärakentamisesta.
Kuka voi hyödyntää kotitalousvähennystä?
Kotitalousvähennystä voivat hakea Suomessa verovelvolliset henkilöt, ja sen voi hyödyntää maksamalla työn ammattilaiselle, kuten siivous- tai remonttiyritykselle. Vähennys koskee ainoastaan työn osuutta, ei esimerkiksi materiaalikustannuksia. On tärkeää, että työn suorittaja on ennakkoperintärekisterissä, jotta vähennys voidaan myöntää. Myös ulkopuolisen yrittäjän laskuttamat palkat, kuten siivoojalle tai remonttimiehelle maksetut korvaukset, oikeuttavat vähennykseen.
Kotitalousvähennystä voi myös hakea takautuvasti. Tällöin kotitalousvähennysilmoitus tulee tehdä korjaus- tai oikaisuvaatimuksen kautta.
Kotitalousvähennystä voi hakea yhdessä puolison kanssa. Tämä tarkoittaa, että kummallakin puolisolla on oikeus omaan kotitalousvähennykseensä, ja näin ollen he voivat yhteensä saada suuremman vähennyksen. Vuonna 2024 yksittäisen henkilön kotitalousvähennyksen enimmäismäärä remonttitöissä on 2 250 euroa, ja muista kotitaloustöistä (esim. siivous- ja hoivapalvelut) enimmäismäärä on 3 500 euroa. Puolison kanssa haettuna tämä tarkoittaa, että pariskunta voi yhteensä saada enintään 4 500 euroa remonttitöistä tai jopa 7 000 euroa muista kotitaloustöistä vähennyksenä.
Tämä vähennys voi koskea samaa palvelua tai työtä, ja se jaetaan puolisoiden kesken halutulla tavalla. Esimerkiksi, jos kotitalousvähennyksen piiriin kuuluvien töiden kustannukset ylittävät yksittäisen henkilön vähennysoikeuden, toinen puoliso voi käyttää oman vähennyksensä loppuosaan. Vähennystä voi hyödyntää kummankin omassa tai yhdessä omistamassanne asunnossa tai kiinteistössä tehtäviin töihin.
Kotitalousvähennyksen hakeminen
Kotitalousvähennys vähennetään suoraan verovelvollisen maksettavista veroista, mikä pienentää lopullista verosummaa. Vähennys ei tule erillisenä maksuna tai tilisiirtona, vaan se huomioidaan automaattisesti verotuksessa. Kotitalousvähennystä voi hakea joko veroilmoituksen yhteydessä vuosittain tai ennakonpidätyksen kautta jo verovuoden aikana.
Vähennyksen saamiseksi on tärkeää säilyttää kaikki kuitit ja tositteet palveluista sekä toimittaa tiedot Verohallinnolle. Vähennys koskee vain työn osuutta, ei materiaaleja. Yritys toimittaa tarvittavan erittelyn työn ja materiaalien osuuksista urakan valmistuttua, ja Verohallinto tekee lopullisen päätöksen vähennyksen määrästä.
Kotitalousvähennys on ollut merkittävä veroetu suomalaisille kotitalouksille, mutta vuonna 2025 sen enimmäismäärä laskee, vähennysprosentti pienenee ja omavastuuosuus kasvaa. Tämä tarkoittaa, että remonttien teettäminen tulee kalliimmaksi tulevaisuudessa. Vuoden 2024 loppupuolella toteutetut remontit ovat vielä verotuksellisesti kannattavampia, sillä silloin kotitalousvähennyksestä voi saada suuremman hyödyn.
Kotitalousvähennyksen merkitys kodin kunnossapidossa
Vaikka kotitalousvähennys pienenee vuonna 2025, on hyvä muistaa, että tämä etu tarjoaa edelleen merkittävää taloudellista helpotusta kotitalouksille, jotka teettävät remontti- ja kunnossapitotöitä. Kodin säännöllinen huolto ja peruskorjaukset ovat välttämättömiä paitsi asumismukavuuden ja turvallisuuden ylläpitämiseksi, myös asunnon arvon säilyttämiseksi pitkällä aikavälillä.
Tulevista muutoksista huolimatta on myönteistä, että kotitalousvähennys säilyy ja auttaa yhä hillitsemään näistä töistä aiheutuvia kustannuksia. Koti on monelle suomalaiselle merkittävä omaisuus, ja sen kunnossapitoon kannattaa panostaa, vaikka vähennykset pienenisivätkin. Kotitalousvähennys tarjoaa jatkossakin mahdollisuuden keventää remonttien taloudellista taakkaa ja tukea kotitalouksia näiden tärkeiden töiden suorittamisessa.